Remesa Simple

1. Contrato: El exportador e importador firman un contrato de compraventa, mediante una letra aceptada a un vencimiento determinado.
2. Envío de la mercancía y documentos: El exportador envía la mercancía y los documentos comerciales al importador.
3. Entrega de efectos: El exportador entrega la letra de cambio al Banco Remitente para gestionar la aceptación y el cobro al vencimiento.
4. Envío del efecto al banco extranjero: El Banco Remitente envía la letra al Banco Presentador en el extranjero con las instrucciones recibidas.
5. Notificación de remesa al importador: El Banco Presentador notifica al importador sobre la recepción de la letra y las instrucciones a seguir.
6. Aceptación del importador: El importador acepta la letra, reconociendo la deuda.
7. Notificación de aceptación al banco exportador: El Banco Presentador notifica al Banco Remitente la aceptación de la letra y la retiene hasta el vencimiento.
8. Notificación de aceptación al exportador: El Banco Remitente informa al exportador sobre la aceptación de la letra y su cobro en la fecha de vencimiento.
9. Aviso de cobro de la remesa al importador: Al vencimiento, el Banco Presentador avisa al importador y cobra el importe adeudado.
10. Reembolso al banco exportador: El Banco Presentador reembolsa el importe al Banco Remitente.
11. Abono al exportador: El Banco Remitente abona al exportador el importe recibido, descontando comisiones y gastos.

Remesa Documentaria

1. Contrato: Vendedor y comprador firman un contrato de compraventa internacional, acordando usar una Remesa Documentaria para el pago.
2. Envío de mercancía al importador: El exportador envía la mercancía directamente al importador.
3. Entrega de documentos al banco exportador: El exportador entrega los documentos comerciales al Banco Remitente con instrucciones para gestionar el cobro.
4. Envío de documentos al banco importador: El Banco Remitente envía los documentos al Banco Presentador con las instrucciones recibidas.
5. Aviso al importador: El Banco Presentador avisa al importador de la recepción de los documentos y las instrucciones para obtenerlos.
6. Aceptación de pago: El importador autoriza al Banco Presentador el pago de los documentos.
7. Entrega de documentos al importador: El Banco Presentador entrega los documentos al importador y debita su cuenta.
8. Reembolso al banco exportador: El Banco Presentador reembolsa el importe al Banco Remitente.
9. Abono al exportador: El Banco Remitente abona al exportador el importe recibido, descontando comisiones y gastos.

Esquema Operativo de Signed Trust Receipt (con F.D.A.)

1. Contrato: El exportador y el importador firman un contrato de compraventa, acordando el uso de una Remesa Documentaria con cláusula «Trust Receipt», sujeta a la autorización de la «F.D.A.» (Food and Drug Administration).
2. Entrega de documentos al banco exportador: El exportador entrega los documentos comerciales al Banco Remitente con instrucciones para gestionar la remesa y la cláusula «Trust Receipt».
3. Envío de documentos al banco extranjero: El Banco Remitente envía la remesa al Banco Corresponsal en el extranjero con las instrucciones recibidas.
4. Aviso al importador: El Banco del Importador informa a su cliente sobre la remesa y la cláusula «Trust Receipt» vinculada a la F.D.A.
5. Aceptación del importador: El importador acepta la remesa y las condiciones, según lo negociado previamente.
6. Entrega de documentos al importador: El Banco Corresponsal entrega los documentos al importador y obtiene su firma en el «Trust Receipt».
7. Gestiones F.D.A. del importador: El importador gestiona la autorización de la mercancía ante la F.D.A.
8. Autorización de la F.D.A.: La F.D.A. autoriza la importación de la mercancía.
9. Comunicación al banco importador: El importador informa a su banco sobre la autorización de la F.D.A.
10. Adeudo al importador: El Banco Presentador adeuda al importador el importe de la remesa y los gastos generados, devolviendo el «Trust Receipt» firmado.
11. Reembolso al banco extranjero: El Banco Presentador reembolsa el importe al Banco Remitente.
12. Pago al exportador: El Banco Remitente abona al exportador el importe recibido, descontando los gastos financieros de la operación.

Proceso Operativo de Signed Trust (con Aceptación de Efecto)

1. Venta y contrato: Se establece un contrato de Remesa Documentaria con cláusula «Trust Receipt», vinculada a la aceptación del efecto y su posterior pago al vencimiento, y se formaliza la situación mediante un contrato.
2. Entrega de documentos: El exportador entrega los documentos comerciales al Banco Remitente para gestionar la remesa con la cláusula «Trust Receipt».
3. Envío de documentos al banco extranjero: El Banco Remitente envía la remesa al Banco Corresponsal en el extranjero con las instrucciones recibidas.
4. Aviso al importador: El Banco Presentador informa al importador sobre la remesa y la cláusula «Trust Receipt» vinculada a la aceptación del efecto y posterior pago.
5. Aceptación del importador: El importador acepta la remesa y las condiciones, procediendo a aceptar el efecto.
6. Entrega de documentos al importador: El Banco Corresponsal entrega los documentos al importador y obtiene su firma en el «Trust Receipt» y la letra de cambio con vencimiento.
7. Gestión de la aduana del importador: El importador gestiona la autorización del despacho de la mercancía por la Aduana para su comercialización y venta.
8. Comunicación de aceptación al banco exportador: El Banco Corresponsal informa a su banco extranjero (Banco Remitente) de que la letra ha sido aceptada correctamente y será presentada para pago al vencimiento.
9. Comunicación al exportador: El Banco Remitente comunica al exportador la aceptación de la letra y ofrece financiación del efecto aceptado.
10. Presentación de la letra: El Banco Presentador presenta la letra aceptada al vencimiento para que el importador realice el pago.
11. Adeudo al importador: El Banco Presentador adeuda al importador el importe de la letra aceptada, más los gastos generados, devolviendo el «Trust Receipt» firmado y cancelando la operación.
12. Reembolso al banco extranjero: El Banco Corresponsal reembolsa el importe al Banco Remitente.
13. Pago al exportador: El Banco Remitente comunica al exportador la recepción del cobro de la remesa con cláusula «Trust Receipt» y abona el importe, descontando los gastos financieros.

Esquema Operativo del Crédito Documentario

1. Contrato de compraventa entre las partes: Donde se establece que el pago se efectuará mediante un Crédito Documentario pagadero a la vista.
2. Solicitud de apertura: El Importador (ordenante) solicita al Banco Emisor la apertura de un Crédito Documentario Irrevocable y a la vista contra documentos conformes.
3. Emisión del crédito: El Banco Emisor estudia la operación y, si lo juzga conveniente, establece la apertura del Crédito Documentario al Banco del Beneficiario (corresponsal, intermediario, avisador, pagador o confirmador), habitualmente mediante un mensaje Swift MT700.
4. Notificación al beneficiario: El Banco Avisador recibe el condicionado del Crédito Documentario y lo notifica al beneficiario (exportador).
5. Preparación y envío: El Beneficiario revisa el condicionado, prepara la mercancía, la embarca y la envía al país de destino.
6. Entrega de documentos: El Exportador entrega los documentos exigidos al Banco Avisador, dentro del plazo establecido y en las condiciones acordadas.
7. Remisión de documentos al Banco Emisor: El Banco Avisador remite los documentos al Banco Emisor.
8. Revisión y pago/entrega de documentos: El Banco Emisor revisa los documentos recibidos y, si los encuentra correctos y cumpliendo todas las condiciones, transfiere los fondos al Banco Avisador para que pague al Beneficiario (exportador). Simultáneamente, adeuda al Importador el importe más las comisiones y gastos, y le entrega los documentos para retirar la mercancía en la Aduana.
9. Pago al exportador: El Banco Avisador paga al Exportador (beneficiario) el importe de los documentos presentados (deduciendo comisiones y gastos si los hubiera).

Carta de Crédito Documentario

1. Instrucción del Importador: El importador (ordenante) instruye a su entidad financiera para que emita una Carta de Crédito Comercial a favor del exportador (beneficiario).
2. Emisión por el Banco del Importador: El Banco Emisor confecciona y envía la Carta de Crédito Comercial al beneficiario, generalmente a través de un Banco Avisador.
3. Entrega al Exportador: El Banco Avisador entrega la Carta de Crédito al beneficiario para iniciar la exportación.
4. Preparación y Envío: El exportador prepara y envía la mercancía según las condiciones pactadas.
5. Presentación de Documentos: El exportador presenta los documentos comerciales y financieros requeridos al Banco Avisador o directamente al Banco Emisor.
6. Revisión de Documentos: El Banco Avisador remite los documentos al Banco Pagador (que puede ser el Emisor o Avisador/Confirmador), que los analiza.
7. Pago o Aceptación: Si los documentos son conformes, el Banco Emisor paga o acepta el efecto girado según los términos de la Carta de Crédito.
8. Remisión de Documentos al importador: El Banco Pagador remite los documentos conformes al importador para que pueda retirar la mercancía de la Aduana y comercializarla.

Cheque Personal

El exportador envía la mercancía al punto convenido con el importador y remite la documentación comercial acordada (factura, documento de transporte, seguro, etc.) para que el importador pueda despachar la mercancía en destino. El importador presenta los documentos en la Aduana y retira la mercancía. En la mayoría de las ocasiones, esto lo hace sin haber procedido al pago de la misma.

Tipos de Cheque Personal según Moneda:

• Cheque en euros: Librado contra una cuenta corriente que el importador pudiera mantener en esta moneda en un banco de su país o del exportador (país euro).
• Cheque en una divisa no euro: Librado contra una cuenta corriente en la divisa del país del importador (no euro).

Gestión del Cobro por el Banco del Exportador:

El exportador pretende, como es lógico, cobrar el cheque con la mayor celeridad posible. El banco tiene dos posibilidades operativas:

• Tomar el cheque en gestión de cobro: La entidad financiera toma el cheque de forma condicional. Solamente lo abona al exportador cuando el mismo se haya cobrado. Se trata de un proceso bastante más lento debido a las incertidumbres del banco:
  • No se puede conocer la firma del librador.
  • No se sabe si existe saldo suficiente.
  • Si es una sociedad, desconoce si los firmantes tienen capacidad para ello.
  • Desconoce si la legislación del país del importador permite el cheque personal para pago internacional.
• Proceder a su negociación: El banco del exportador abona el cheque en el mismo momento de su presentación. Se realiza mediante la cláusula ‘salvo buen fin’; si el cheque resultara impagado, el banco procederá a adeudar su importe más la comisión de devolución en la cuenta del exportador.

Si los cheques están emitidos en euros, el cobro es más rápido porque se limitaría a presentarlo por Cámara de Compensación para su cobro. En este supuesto, incluso el exportador podría cobrarlo directamente.

Acuerdos Especiales para la Gestión de Cheques:

• Acuerdos de Cash Letter: Las entidades financieras españolas firman un acuerdo con un banco extranjero por país. La entidad financiera española envía al banco extranjero los cheques librados contra entidades financieras de su país. El banco extranjero, al recibir los cheques, abona sus importes al banco español en un plazo corto, independientemente de que se hayan cobrado o no. El abono se efectúa bajo la cláusula “salvo buen fin”. Existe el riesgo de que el exportador no tenga saldo suficiente para devolverlo con las comisiones si el cheque es devuelto.
• Lock Box Service: Sistema de gestión de cobro de cheques emitidos por importadores extranjeros. Su utilización permite al exportador recibir el reembolso de sus operaciones sin que el cheque venga a España, eliminando así el riesgo de robo, extravío, deterioro, etc. La operativa es la siguiente:
  1. Se firma un acuerdo entre un banco español y un banco extranjero.
  2. Diariamente, el banco extranjero recoge de un apartado de correos en su país todos los cheques a favor de exportadores españoles.
  3. Los importadores extranjeros remiten los cheques al apartado de correos del banco extranjero. Este banco los presenta por Cámara para su cobro.
  4. El banco extranjero puede abonar los cheques de dos formas:
     • Abono al banco español para que éste lo haga a los exportadores.
     • Abono en posibles cuentas corrientes que los exportadores españoles mantengan en el propio banco extranjero.

Riesgos del Cheque Personal para el Exportador:

• No autenticidad de la firma.
• Falta de poderes para suscribir el cheque por parte de los firmantes (cheque de sociedades).
• Pérdida, robo o deterioro del documento.
• Prohibición de pagar al exterior mediante cheque personal en el país del deudor.
• Riesgo país.
• No convertibilidad de la moneda.
• Irregularidad de los endosos, si los hubiera.
• No existencia de saldo suficiente.

Cheque Bancario

Riesgos del Cheque Bancario para el Exportador:

• Defectos formales graves en elementos esenciales del cheque.
• Manipulaciones o deterioros del cheque.
• Plazo de validez vencido.
• Inexistencia de saldo suficiente (aunque menos probable que en el cheque personal, puede ocurrir si el banco emisor tiene problemas).
• Existencia de riesgo país (del país del banco librado).
• Robo, extravío, deterioro, etc.

Aspectos Legales de Interés:

Respecto a la emisión:

• La denominación de «cheque».
• El mandato de pagar una suma determinada en divisas.
• El nombre de quien debe pagar (librado), que debe ser un banco.
• El lugar de pago.
• La fecha y lugar de la emisión del cheque.
• La firma de quien expide el cheque, denominado librador (el banco emisor).

Respecto al beneficiario:

• A una persona determinada, “con o sin la cláusula ‘a la orden’”: Se puede transmitir por endoso.
• A una persona determinada con la cláusula ‘no a la orden’: Solo lo puede cobrar la persona que figure como beneficiario.
• Al portador: Lo puede cobrar cualquiera que sea el tenedor.
• Cruzado: Mediante dos barras paralelas y transversales sobre el anverso, sólo puede ser cobrado mediante abono en la cuenta del beneficiario.

Respecto a la falta de pago:

El tenedor puede ejercer la acción de regreso contra endosantes, librador y avalistas cuando resulta impago el cheque. Estas acciones prescriben a los seis meses, contados desde la expiración del plazo de presentación. La falta de pago debe acreditarse mediante:

• Protesto notarial.
• Una declaración del librado fechada y escrita en el cheque, con indicación del día de la presentación.
• Una declaración fechada de una Cámara de compensación en la que conste que el cheque ha sido presentado en tiempo hábil y no se ha pagado.

Relación entre la Mercancía y el Pago:

• Pago anterior a la entrega de la mercancía: Ideal para el exportador.
• Pago simultáneo a la entrega: Prácticamente imposible en comercio internacional.
• Pago posterior a la entrega: Habitual, conlleva riesgo para el exportador.

Tarifas Bancarias:

• El importador soporta en su país la comisión de emisión del cheque bancario. En el caso de un cheque personal, no hay ningún gasto asociado a su emisión por parte del banco.
• El exportador soporta la comisión básica de negociación y/o la comisión de cobro en la gestión de los cheques (tanto personales como bancarios).