Confirming de Exportación

Definición

El confirming es un producto financiero híbrido que combina la financiación de las exportaciones con la gestión de pagos internacionales.

Uso y Aplicación

Se utiliza especialmente en operaciones de importación y exportación entre:

• Grandes empresas multinacionales y sus proveedores.
• Administraciones públicas y sus contratistas.

El confirming permite a los proveedores anticipar el cobro de sus facturas sin recurso, lo que significa que el banco asume el riesgo de impago por parte del comprador.

Sujetos Participantes en un Proceso de Confirming

• Emisor o Cedente del Confirming: Cliente de una entidad de crédito (importador) interesado en optimizar la gestión de pagos a sus proveedores.
• Gestor de Pago: Entidad de crédito contratada para gestionar los pagos a los proveedores, ofreciendo posibilidades de financiación.
• Beneficiario del Confirming: Proveedor de la empresa emisora (exportador) que espera cobrar sus facturas a su vencimiento y tiene la posibilidad de obtener anticipos.

Procedimiento de las Operaciones de Confirming

1. Emisor/Cedente (Importador): Una vez contratado el servicio de confirming, envía periódicamente un fichero digital al banco con la información de las facturas a pagar.
2. Gestor de Pago: Envía a los proveedores exportadores una notificación comunicándoles que su cliente ha confirmado el pago en un próximo vencimiento, con posibilidad de anticipo.
3. Exportador (Beneficiario): Puede solicitar el anticipo sin necesidad de ser cliente habitual del banco ni cumplir otros requisitos.
4. Al vencimiento de las facturas: El banco ejecuta los pagos al proveedor, deduciendo los anticipos y cargando en cuenta al importador el importe total.

Costes del Confirming

El coste del confirming se divide en dos componentes:

1. Coste para el importador (cliente del banco):
   • Gasto de intervención del contrato de confirming.
   • Comisión de apertura y estudio del contrato.
   • Comisión por la gestión de los pagos.
   • Coste financiero por aplazamiento del pago (si lo solicita).
   • Coste financiero por el plazo de medio de cobro.
   • Coste financiero (libor/Euribor + 1,5%) por la financiación de los pagos (si la solicita).
2. Coste para el exportador (proveedor):
   • El proveedor no tiene coste si no solicita anticipo.
   • Si acepta el anticipo, se le aplica una comisión (alrededor del 0,25%) y un tipo de interés de descuento (spread entre el 1,25% y el 2% dependiendo del plazo y del importador).

Ventajas e Inconvenientes del Confirming

Para el Proveedor/Exportador

Ventajas:

• Posibilidad de anticipar el cobro de las ventas (financiación).
• Agilidad en la obtención de la financiación.
• Mejora la gestión del activo corriente.

Para el Comprador/Importador

Ventajas:

• Mejor gestión de pagos y reducción de costes administrativos.
• Buen posicionamiento de negociación frente a los proveedores.

Inconvenientes:

• Debe adaptar su estructura operativa a los sistemas informáticos del banco.

Eurocobro

Definición

Eurocobro es una herramienta informática utilizada para la gestión de cobro de facturas internacionales en algunos países de la zona euro (España, Francia, Alemania, Italia, Portugal y Andorra). Se basa en el tratamiento automático, masivo y eficiente de documentos mediante un software especializado.

Uso y Aplicación

Diseñado para empresas con un alto volumen de operaciones anuales (a partir de 20.000 facturas al año).

Funcionalidades

Permite:

• Conocer y tratar el riesgo, la situación detallada y la evolución histórica del crédito de cada cliente.
• Gestionar eficientemente el recobro.
• Realizar un seguimiento interactivo de las operaciones diarias.
• Formular propuestas de acciones inteligentes a partir de la información disponible.

Ventajas

• No es necesario el envío de documentos físicos.
• Mayor agilidad y puntualidad en la gestión de cobro.
• Menores costes en comisiones bancarias.
• Mejora la eficiencia del sistema de control administrativo y financiero.

Inconvenientes

• Existe riesgo comercial si se envía la mercancía antes de la tramitación del cobro.
• Errores en la domiciliación bancaria del pagador pueden causar la devolución del documento impagado.
• El riesgo-país se mantiene existente.

Procedimiento del Eurocobro

1. Instalación del software: Se instala un software especializado que conecta los servicios financieros de la empresa exportadora con el banco.
2. Requisitos:
   • Disponer de la domiciliación bancaria del librado.
   • Informar al librado que los efectos se tramitarán por Eurocobro.
   • Presentar la remesa con antelación suficiente.
3. Cumplimentación de registros: El usuario debe completar los registros necesarios para la gestión de cobro automatizada, lo que requiere una plena integración del Eurocobro en el sistema de facturación de la empresa.

Estructura de la Aplicación Eurocobro

• Registro de cabecera: Identifica el tipo de registro, código de banco, código de cedente, fecha, etc.
• Primer registro de orden de cobro: Identifica cada orden de cobro con sus datos básicos.
• Segundo registro: Datos del librado.
• Tercer registro: Dirección del librado.
• Cuarto registro: Datos de carácter libre.
• Registro de totales: Datos para el cuadre o confirmación de la remesa (suma de importes, número de órdenes y número de registros).