Contratos Bancarios en España

El Sistema Financiero Español

El sistema financiero español se compone de tres mercados principales:

• Mercado de dinero
• Mercado de seguros y ahorro, supervisado por la Dirección de Seguros en el Ministerio de Economía
• Mercado de valores

Estos tres sistemas se caracterizan por estar regulados y supervisados por organismos públicos tanto a nivel europeo como nacional, en España, por el Banco de España.

¿Qué es un sistema financiero?

Un sistema financiero es un conjunto de instituciones, procedimientos y mercados que organizan la actividad financiera para canalizar el ahorro. Toman recursos de quienes tienen excedentes de dinero y los conceden a quienes los necesitan. Esta tarea de intermediación, organizar el mercado entre oferentes y demandantes de dinero, la realiza la banca a través de diversos instrumentos o activos financieros. Aunque la banca realiza actividades de no intermediación, su función principal es la de ser intermediaria. El sistema financiero se guía por:

• Liquidez: Facilidad o dificultad para transformar una inversión a corto plazo en dinero sin pérdida de valor.
• Rendimiento (rentabilidad): Remuneración obtenida por la tenencia de un activo financiero (interés).
• Riesgo: Posibilidad de fracaso en la inversión, es decir, riesgo de impago o riesgo del mercado.

Las agencias de calificación evalúan el riesgo, califican los productos y los países que los ofrecen, utilizando tablas de clasificación (Reglamento 1060/2009 del 16 de septiembre, modificado por el Reglamento 513/2011 del 23 de mayo).

Normativa Aplicable a las Entidades Bancarias

Las ramas de la norma jurídica aplicables a las entidades y a su operativa o contratación con los clientes son:

• Normativa general de revisión y supervisión: Ley del 29 de julio de 1988, modificada y próxima a ser sustituida por el Proyecto de Ley de Ordenación, Supervisión y Solvencia de las Entidades de Crédito. Este proyecto incorporará normas europeas sobre ordenación bancaria, capital y solvencia.
• Normativa que garantiza los recursos propios y el saneamiento de las entidades de crédito: Reglamento (UE) nº 575/2013 del 26 de junio de 2013, sobre requisitos prudenciales de las entidades de crédito y empresas de inversión, junto con la Directiva 2013/36/UE, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito. En España, el Real Decreto-ley 2/2012 del 3 de febrero y el Real Decreto-ley 14/2013 del 29 de noviembre, y la Ley 9/2012 del 14 de noviembre, sobre saneamiento y venta de activos inmobiliarios del sector financiero, que creó la SAREB (Sociedad de Gestión de Activos procedentes de la Reestructuración Bancaria).
• Normativa de reestructuración o resolución de entidades de crédito: Ley 9/2012 del 14 de noviembre. Se espera un reglamento europeo sobre resolución de entidades financieras.
• Normativa sobre deberes de información, transparencia y protección de la clientela: Órdenes ministeriales y circulares del Banco de España.

Protección de Clientes

El procedimiento para la protección de clientes es el siguiente:

1. Servicio de Reclamaciones del Banco de España: Los clientes pueden presentar reclamaciones al Banco de España.
2. Defensor del Cliente: Figura independiente en cada entidad de crédito que emite opiniones no vinculantes para el cliente sobre malas prácticas bancarias.
3. Comisionados para la Defensa del Cliente de Servicios Financieros: Creados por la Ley 49/2002, de 23 de diciembre, existen tres comisionados: para la defensa de clientes de entidades financieras, del inversor y del asegurado y partícipe de planes de pensiones. Es imprescindible haber presentado previamente la queja al servicio de atención al cliente o al defensor del cliente de la entidad.

La Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre, regula los tipos de interés y la información al cliente, y la Circular 5/2012, de 27 de junio, del Banco de España, trata sobre la transparencia de los servicios bancarios.

Sujetos que Intervienen en la Actividad Bancaria

• Sistema de Bancos Centrales: El Banco Central Europeo (BCE) es responsable de la política monetaria de la eurozona (artículos 13, 27 y siguientes del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea).
• Banco de España: Supervisa las entidades bancarias españolas, actúa como caja del Estado y reserva de divisas y oro, y ofrece un servicio de reclamaciones.
• Fondo de Garantía de Depósitos (FGD) y Fondo de Reestructuración Ordenada Bancaria (FROB): Creado en España tras la crisis de 2008 (Ley 16/2011, de 14 de junio), el FROB garantiza los depósitos hasta 100.000 euros por persona.

Entidades de Crédito

Las entidades de crédito se clasifican en:

• Entidades de crédito en sentido estricto (bancos, cajas de ahorro, cooperativas de crédito y secciones de crédito de las cooperativas agrarias).
• Establecimientos financieros de crédito (especializados en operaciones concretas, como leasing o crédito hipotecario, regulados por el Real Decreto 1596/1996, de 16 de abril).

Tipos de entidades de crédito

• Bancos: Sociedades anónimas con capital social y accionistas, sujetas a requisitos de capital, solvencia, liquidez y a la Ley de Disciplina e Intervención.
• Cajas de Ahorro: Sin accionistas ni capital social, se financian con sus propios recursos y destinan parte de sus beneficios a obra social.
• Cooperativas de Crédito: Entidades democráticas cuyos dueños son los socios, que tienen un voto cada uno. No distribuyen beneficios y los socios pueden recuperar sus aportaciones al darse de baja.
• Secciones de Crédito de las Cooperativas Agrarias: Conceden pequeños créditos a los agricultores.

Operaciones Bancarias

Las operaciones bancarias se dividen en:

• Activas: El banco presta dinero (ej. préstamos).
• Pasivas: El banco recibe dinero (ej. depósitos).
• De gestión y financiación: Leasing, factoring, avales y fianzas.
• Netas: Operaciones de gestión que no son ni activas ni pasivas.

La Cuenta Corriente

La cuenta corriente es un contrato consensuado y escrito, no formal, que permite depositar dinero y realizar operaciones. Es un contrato de adhesión con condiciones generales y particulares. Su apertura requiere la firma del contrato y la documentación del solicitante.

Obligaciones del Banco

• Obedecer las órdenes del cliente.
• Ejecutar el encargo del cliente con diligencia profesional.
• Permitir al cliente retirar su saldo o cancelar la cuenta.

Obligaciones del Cliente

• Pagar las comisiones y gastos de mantenimiento.
• Pagar los intereses de los descubiertos.

El Depósito Bancario

El depósito bancario es un contrato ligado a la cuenta, regulado en el Código Civil (art. 1767 y siguientes) y en el Código de Comercio (art. 303 y siguientes). En el caso del dinero, siempre es un depósito irregular, donde el banco tiene la obligación de devolver la equivalencia del valor depositado. Puede ser a la vista (recuperable en cualquier momento) o a plazo (una forma de inversión con plazo fijo y penalización por cancelación anticipada).

La banca está obligada a realizar un perfil del cliente inversor para evaluar su aversión al riesgo. La no realización de este test es una infracción grave y puede generar la nulidad del contrato por vicio del consentimiento.

Medios de Disposición de Cuentas Corrientes

• Disposición por ventanilla.
• Disposición por cheque o pagaré.
• Domiciliación de recibos.
• Transferencia: Traspaso de dinero entre cuentas. La transferencia se considera pagada cuando el beneficiario recibe los fondos en su cuenta.

Tarjetas de Crédito

Las tarjetas de crédito son un medio de pago que permite al titular adquirir bienes o servicios a crédito o débito en establecimientos asociados. El banco emisor paga al establecimiento y luego carga el importe en la cuenta del titular. Pueden tener un límite de crédito y funcionar también como tarjetas de débito. Las tarjetas comerciales no son bancarias, sino solo de pago.

Relaciones entre las partes

• VISA y el banco: Contrato de franquicia.
• Banco y titular: Contrato de tarjeta.
• Titular y establecimiento: Contrato de compraventa o servicio.
• Establecimiento y banco: Contrato de gestión o asociación.